新葡萄京公司组织召开内控规范化体系建设启动动员部署大会

新闻来源:大显   添加时间:2012-09-18 17:47:13

 

根据公司董事会发布的公司内部控制规范化体系建设与实施的方案,近日,新葡萄京公司组织召开了公司内控建设动员部署大会。参会人员包括内控领导小组全体成员、内控项目组全体成员以及主要内控部门负责人及关键岗位人员共50多人。公司董事长兼总裁、公司内控小组组长郭开铸做动员讲话,并对后续工作安排进行了详细的部署。郭董事长首先强调了公司开展内控工作的重要意义,并要求全体领导要高度重视,全体员工要积级参与,务必确保内控工作的成功建设与实施。

根据中国证监会以及海南省证监局的有关要求,新葡萄京公司将在2012年度建设与实施内部控制规范体系,此项工作已从2012年3月31日开始启动。

关于企业建设与实施内部控制规范体系,2008年5月22日由财政部、证监会、审计署、银监会、保监会五部委发布的《关于印发〈企业内部控制基本规范〉的通知》(财会[2008]7号)。该通知要求上市公司自2009年7月1日起在上市公司范围内施行内控体系建设与实施。并要求:执行《企业内部控制基本规范》的上市公司,应当对公司内部控制的有效性进行自我评价,披露年度自我评价报告,并需聘请具有证券、期货业务资格的会计师事务所对内部控制的有效性进行审计。《企业内部控制基本规范》是一项旨在加强和规范企业内部控制,提高企业经营管理水平和风险防范能力,促进企业可持续发展的强制性制度。

2010年4月15日,为了促进企业建立、实施和评价内部控制,规范会计师事务所内部控制审计行为,根据有关法律法规和《企业内部控制基本规范》,财政部会同证监会、审计署、银监会、保监会又制定了《企业内部控制规范配套指引》(财会[2010]11号)。通知明确要求:自2011年1月1日起在境内外同时上市的公司施行;自2012年1月1日起在上海证券交易所、深圳证券交易所主板上市公司施行(新葡萄京公司属于此批实施范围)。

《企业内部控制基本规范》包括七个章节内容,分别为:第一章 总则;第二章 内部环境;第三章 风险评估;第四章 控制活动;第五章 信息与沟通;第六章 内部监督;第七章 附则。

《企业内部控制规范配套指引》分为三部分内容,分别为: 《企业内部控制应用指引》;《企业内部控制评价指引》;《企业内部控制审计指引》。
其中《企业内部控制应用指引》分括18项系列指引,具体为:《企业内部控制应用指引第1号—组织架构》;《企业内部控制应用指引第2号—发展战略》;《企业内部控制应用指引第3号—人力资源》;《企业内部控制应用指引第4号—社会责任》;《企业内部控制应用指引第5号—企业文化》;《企业内部控制应用指引第6号—资金活动》;《企业内部控制应用指引第7号—采购业务》;《企业内部控制应用指引第8号—资产管理》;《企业内部控制应用指引第9号—销售业务》;《企业内部控制应用指引第10号—研究与开发》;《企业内部控制应用指引第11号—工程项目》;《企业内部控制应用指引第12号—担保业务》;《企业内部控制应用指引第13号—业务外包》;《企业内部控制应用指引第14号—财务报告》;《企业内部控制应用指引第15号—全面预算》;《企业内部控制应用指引第16号—合同管理》;《企业内部控制应用指引第17号—内部信息传递》;《企业内部控制应用指引第18号—信息系统》。

 


 


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