新葡萄京公司内部控制规范体系实施工作方案摘要

新闻来源:   添加时间:2012-09-29 16:28:08

 

为保证公司全面提升经营管理水平和风险防范能力,提升可持续发展能力,依照国家财政部等五部委联合发布的企业《内部控制基本规范》,公司根据中国证监会的部署和海南证监局《关于实施企业内部控制规范体系的通知》(海南证监发[2012]7号)要求,制定了内部控制规范体系实施工作方案,具体内容如下

一、公司基本情况介绍
公司简称:ST新葡萄京
股票代码:000955
上市地点:深圳证券交易所
公司成立:1993年7月16日
公司注册地址:海南省澄迈县老城工业开发区
公司办公地址:海南省海口市龙昆北路2号珠江广场帝豪大厦17层
公司规模:截止 2010年12月31日,公司总资产58,092.61万元,归属于母公司所有者权益23,226.88万元;2010 年度公司实现营业收入20,862.70万元,归属于母公司所有者的净利润295.82万元。
经营范围:经登记机关核准,公司经营范围为:制造和销售各种无纺布及其深加工产品,磷化工产品的研制和生产经营;进出口业务;技术咨询服务,对外投资业务等。
公司控股股东:公司的控股股东为海南筑华科工贸有限公司,其持有公司4,469.12万股,占公司总股本的15.25%。

目前, 公司结合自身业务特点和内部控制要求设置内部机构,行使公司决策与经营管理权。公司最高权力机构是股东大会。股东大会下设董事会、监事会。董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会。公司管理层直接对董事会负责。公司设置职能部门包括一级职能部门:总裁办公室、计划财务处、市场营销处、生产运行中心、企业技术中心、企业监督管理处、审计稽核部、金融证券事务部;二级职能部门:人力资源部、国际贸易部、后勤保卫部、设备动力部、储运部、采供部、质量管理部、工艺技术部、产品开发部、顾问室。公司控股公司(略)

二、内部控制规范实施组织保障
为了更好地提高内控建设水平,根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》等相关要求,公司成立内控工作领导小组
和内控项目组,成员包括董事长、总裁、审计委员会的召集人、分管职能总裁、部门及经营单位负责人等。其中:

1、内控工作领导小组
主要职责:落实内部控制基本规范的相关要求,负责组织协调内部控制体系的建立与实施,保证公司内控体系设计完整和运行, 并监督内控制度运行的有效性。
组长:郭开铸
副组长:魏毅
领导小组成员:陈喆、徐继光、何佳义、郝钢毅

2、内控项目组
具体任务:
1)制定公司内部控制建设目标及实施方案,由内控工作领导小组审核后实施;
2)开展公司内控工作的培训、宣讲;
3)负责推动、协调内控建设的日常工作,落实内部控制建设的具体责任;
4)发现并提出内部控制建设过程中存在的问题,督促整改。
组长:魏毅
牵头部门:审计稽核部
成员:谭卫东、潘英、郝刚毅、葛广政、黎晓红、汪燕、杨晓伟、陈龙敏、郭勇德、王海波、肖冠愚、马莹莹、胥海江及驻外各生产及经营单位负责人。
工作人员:审计稽核部增设2名专干,专职负责内控制度建设与实施工作。各部门、各经营单位指派1名具体的内控专干。
3、内控实施工作预算
根据市场情况待定。主要构成为咨询服务费、办公费、差旅费、培训费等。
三、内控制度实施筹备工作计划
1、确定内控实施范围与实施模式
完成时间:2012年4月30日前
责任人:审计稽核部
公司范围:包括公司总部各部门、各生产及经营单位。
制度范围:治理结构、发展战略、组织架构、人力资源、企业文化、信息系统、财务报告、信息披露、资金活动、采购业务、销售业务、资产管理等。
2、召开内控制度建设启动会
完成时间:2012年4月30日前
责任人:审计稽核部
参加者:内控工作领导小组、内控项目组成员
工作内容:宣布经过董事会审议的内控制度实施方案与具体工作要求,对公司内控建设工作进行部署和动员,为下一步内控工作的实际开展打好基础。
3、进行企业内控基本规范相关内容的培训
时间:2012 年4月30日前
责任人:审计稽核部
参加者:内控领导小组、内控项目组成员
工作内容:参加证券监管部门及其他相关部门组织的内控培训,并请中介机构展开内控系列培训。
四、内控制度实施工作计划
1、根据相关的内部控制基本规范进行逐项梳理
时间:2012 年6月30日前
责任人:审计稽核部
参加者:内控项目组成员
工作内容:将公司现行制度与内控制度基本规范及配套指引等进行逐项对照,形成对标记录,对于与基本规范要求有差距的部分,落实整改责任人及整改时间。
2、风险识别,评估内控缺陷
时间:2012年7月31日前
责任人:审计稽核部
参加者:内控项目组成员
工作内容:将现有的公司制度和业务控制流程从风险发生的可能性和影响程度进行综合分析,识别固有风险,评价风险等级,形成风险汇总清单,并将现有的公司制度和业务控制流程与风险清单进行对比,通过穿行测试、抽样和比较分析等方法,收集相关流程内控设计和运行是否有效的证据,查找内控缺陷。
3、制定内控缺陷整改方案并进行落实
时间:2012年11月30日前
责任人:审计稽核部
参加者:内控项目组成员
工作内容:进一步梳理公司各项内控制度,制定内控缺陷整改方案(2012 年8月31日前);并逐项落实整改工作,包括调整机构设置和流程(如适用)、修订政策及制度、调配人员等,形成内控整改工作报告(2012年11月30日前)。
4、内控制度固化,并形成持续改进制度
完成时间:2012年11月30日前
责任人:审计稽核部
参加者:内控项目组成员
工作内容:总结内控建设经验成果并形成体系文件。坚持持续性检查,通过内控检查,验证所属公司自我评估工作的真实性及内控整改工作的效果,不断完善,持续改进。
五、内控自我评价工作计划
时间: 2012年12月31日前完成。
负责人:审计稽核部
工作内容:
1、编制自我评价工作计划,确定内控缺陷的评价标准,确定纳入自我评价范围的业务流程,确定评价工作的具体时间表和人员分工。
2、检查整改效果,组织实施自我评价工作,围绕内控控制环境、
风险评估、控制活动、信息与沟通、信息披露、内部监督等因素,确
定内部评价的范围、程序、具体内容,对内控设计和运行情况进行全
面评价并编制内部控制自我评价工作底稿。
3、对发现的缺陷进行评价,编制缺陷评价汇总表,同时提出整
改建议,编制整改任务单。
4、形成内部控制自我评价报告,报经董事会批准后,按照要求
对外披露或报送相关部门。
六、内控审计工作计划
时间:2012 年 9 月 30 日前完成第 1 项工作,其余根据公司审计事项需要的时间确定。
负责人:审计稽核部
工作内容:
1、聘请进行内部控制审计的会计师事务所。
2、会计师事务所作出审计计划,包括组建审计工作团队。公司
就内控评价工作与内控审计会计师事务所沟通。
3、实施审计,包括评价内部控制缺陷。
4、按照要求披露内部控制审计报告。

新葡萄京控股(集团)股份有限公司
                         董事会
2012 年 3 月 26 日


 

 

 


 

 

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